獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

本公司審計委員會由全體獨立董事所組成,內部稽核依年度稽核計劃進行查核並將稽核報告提交 獨立董事,獨立董事在查閱後若有疑問或指示,會透過電子通訊方式或會議上向稽核主管詢問或告 知,故獨立董事對本公司之稽核業務及內控管理情形皆瞭解。內部稽核主管亦定期於董事會會議中 做內部稽核報告。獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。

召開日期 會議期別 溝通重點 處理執行結果
109.03.11 第七屆第十二次董事會 108年11~12月稽核查核報告及
108 年度內部稽核缺失改善追蹤報告
稽核人員就查核作業及異 常情形進行說明,並就獨立 董事所提問題進行討論與 溝通所有出席委員同意通過,並提請至董事會討論。所有出席委員同意通過,並提請至董事會討論。所有出席委員同意通過,並提請至董事會討論。所有出席委員同意通過,並提請至董事會討論。
108年度內部控制制度聲明書
109.05.07 第七屆第十三次董事會 109年1~3月內部查核報告
109.08.04 第七屆第十四次董事會 109年4~5月內部查核報告
109.11.05 第七屆第十五次董事會 109年6~8月內部查核報告
109.12.25 第七屆第十六次董事會 109年9~10月內部查核報告
110年度內部稽核計劃

獨立董事與會計師之溝通情形

本公司簽證會計師就查核(核閱)後之年度及半年度財務報告於審計委員會中報告,會議中獨立董事 與會計師可做當面充分溝通。簽證會計師亦會就每年財報關鍵查核事項與治理單位及獨立董事進 行討論及溝通。

召開日期 會議期別 溝通重點 處理執行結果
109.03.11

第三屆第九次審計委員會

會計師就108年度財務報告及合併 財務告查核結果進行說明,及 108 年度關鍵事項查核溝通

會計師列席左列各次董事 會,就年度、季別查核財務 報告情形進行說明,並就 獨立董事所提問題進行討 論與溝通,經獨立董事審 議後無異議通過並提報董 事會。
109.05.07 第三屆第十次審計委員會

會計師就109年第一季合併財務報 告核閱結果進行說明,並針對查核 發現進行討論

109.08.04 第三屆第十一次審計委員會

會計師就109年第二季合併財務報 告核閱結果進行說明,並針對查核 發現進行討論

109.11.05 第三屆第十二次審計委員會

會計師就109年第三季合併財務報 告核閱結果進行說明,並針對查核 發現進行討論

109.12.25 第七屆第十六次董事會

會計師與治理單位溝通可能高度關 注且可能成為關鍵查核事項進行討 論,並針對與會人員所提問題進行 討論及溝通